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2014年金融计算工具与方法考试试题及答案解析

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金融计算工具与方法考试试题及答案解析 一、单选题(本大题 100 小题.每题 1.0 分,共 100.0 分。请从以下每一道考题 下面备选答案中选择一个最佳答案, 并在答题卡上将相应题号的相应字母所属的 方框涂黑。) 第1题 王明的退休计划:在 25 年后,需要 500000 元,并且投资回报是 10%。假设通货 膨胀率在这 25 年中*均每年 4%,忽略税金不计,并按照实际利率回报,那么他 需要每个月投入( )元才能达到目标。 A 846 B 747 C 637 D 469 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0 分 【答案解析】 [解析] 运用财务计算器:FV=-500000,I=[(10%-4%)/1.04]/12=0.4808%,N =25 ×12=300,求 PMT?PMT=747。 第2题 林燕依照理财目标配置不同的资产,紧急预备金为三个月收入额,10 年后子女 留学基金 20 万元以债券来准备,20 年后退休金 50 万元,以股票来准备。存款、 债券与股票的报酬率设为 2%、5%与 10%。其月收入为 1 万元,资产总额为 22.7 万元,对前述三项目标,其合理的资产配置比率为( )。 A 10%;65%;25% B 13%;54%;33% C 17%;55%;28% D 19%;61%;20% 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0 分 【答案解析】 跟多试卷请访问《做题室》www.zuotishi.com [解析] 运用财务计算器,①1×3=3(万元),3/22.7=13%,以存款来准备紧急预 备金;②5I,10n,OPMT,20FV,PV=-12.3,12.3/22.7=54%投资债券;③10I, 20n, OPMT,50FV,PV=-7.4,7.4/22.7=33%投资股票。 第3题 理财目标方程式左边相当于以现有资产和未来年储蓄能力计算的______, 右边相 当于______。( ) A 财富或资源的总需求额;理财目标的总供给 B 财富或资源总供给;理财目标的总需求额 C 理财目标的总供给;财富或资源的总需求额 D 财富或资源总供给;理财目标的总需求额 【正确答案】:D 【本题分数】:1.0 分 【答案解析】 [解析] 理财目标方程如下: 目前的可投资额×复利终值系数+未来的年储蓄能力×年金终值系数=理财 目标额。 第4题 某公司从本年度起每年年末存入银行一笔固定金额的款项, 若按复利制用最简便 算法计算第 n 年末可以从银行取出的本利和,则应选用的时间价值系数是 ( )。 A 复利现值系数 B 复利终值系数 C 普通年金现值系数 D 普通年金终值系数 【正确答案】:D 【本题分数】:1.0 分 【答案解析】 [解析] 题中每年年末存人银行一笔固定金额的款项,该款项属于普通年金的形 式,计算第 n 年末可以从银行取出的本利和,实际上就是计算普通年金的终值, 则应选用的时间价值系数应是普通年金终值系数。 第5题 跟多试卷请访问《做题室》www.zuotishi.com 关于复利现值,下列说法错误的是( )。 A 复利现值在理财计算中常见的应用包括确定现在应投入的投资金额 B 整合未来跨时段理财目标,不用先将其折算为现值后就能相加,并且具有可 比性 C 零息债券的投资价值=面值(到期还本额)×复利现值系数(n, D 复利现值就是在给定投资期末期望获得的投资价值、一定投资报酬率和一定 投资期限的条件下,以复利折现计算的投资期初所需投人金额 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0 分 【答案解析】 [解析] 整合未来跨时段理财目标,需要先将其折算为现值后才能相加,也才具 有可比性。 第6题 有一项年金, 前 4 年无流入, 后 5 年每年年初流入 500 万元, 假设年利率为 10%, 其现值为( )万元。 A 1354.23 B 1423.52 C 1455.45 D 1542.32 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0 分 【答案解析】 [解析] 该项年金的总期限是 9 年,由于后 5 年每年年初有流量,即在第 5 到第 9 年的每年初也就是第 4~8 年的每年未有流量,如图 7-1 所示,与普通年金相 比,少了第 1、2、3 年末的三期年金,所以递延期为 3。 跟多试卷请访问《做题室》www.zuotishi.com 现值=500×普通年金现值系数(5,10%)×复利现值系数(3,10%)=500× 3.791×0.751=1423.52(万元)。 第7题 如果王芳每年借给李明 100 元,连续借了 8 年,按照年利率 7%计算,8 年后李明 应还给王芳( )元。 A 58.20 B 171.82 C 597.13 D 1025.98 【正确答案】:D 【本题分数】:1.0 分 【答案解析】 [解析] 运用财务计算器:P/YR=1,XP/YR=1,N=8,I=7%,PMT=-100,求 FV? FV=1025.98。 第8题 张培期初拨入 1 万元至退休金信托,每个月月底可再拨入 500 元,预期投资报酬 率可达 8%,如果张培想要累积 100 万元退休金,需要的年数为( )年。 A 29.65 B 31.82 C 33.75 D 34.63 【正确答案】:B 【本题分数】:1.0 分 【答案解析】 [解析] =381.88,需要 381.88 个月, 381.88/12=31.82(年)。 第9题 跟多试卷请访问《做题室》www.zuotishi.com 某乙以先配置储蓄再配置资产的方式来规划理财目标。目前的年储蓄为 2 万元, 想要达成目标包括 10 年后创业资金的 30 万元与 20 年后退休 100 万元,若投资 报酬率设定为 10%,则还要投入( )万元才能达到这两大理财目标。(取最 接*者) A 9.4 B 10.5 C 12.1 D 13.0 【正确答案】:A 【本题分数】:1.0 分 【答案解析】 [解析] 运用财务计算



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